A pénzforgalom a pénz be- és kiáramlását jelenti. A készpénzbeáramlás azt jelenti, hogy pénzt keres, a pénzkiáramlás pedig az elköltött pénzt. Pozitív pénzáramlás akkor következik be, ha a kapott pénz nagyobb, mint a költségek. Ez azt jelenti, hogy a hónap végén még mindig van készpénztöbblet vagy pozitív készpénzegyenleg, amelyet be lehet fektetni. Negatív pénzforgalom akkor fordul elő, ha többet költ, mint amennyit kap. Ennek eredményeként a vállalkozás vagy személy pénzügyi helyzete rossz fizetőképességű. A havi pénzforgalom nagymértékben ingadozhat, különösen akkor, ha a vállalat még csak most kezdi tevékenységét, a vállalkozás átalakulóban van, vagy olyan háztartás, amely nem rendelkezik állandó bevételi és kiadási forrással, amelyet nehéz költségvetni.
Lépés
Rész 1 /3: A havi cash flow kiszámítása a vállalat számára
1. lépés Készítsen táblázatot a cash flow kimutatás összeállításához
Készítsen táblázatot, amely több oszlopból áll: „Működési tevékenységek”, „Pénzügyi tevékenységek” és „Befektetési tevékenységek”. Készítsen banki tranzakciós jelentést egy hónapra a jelenteni kívánt pénzforgalmi időszaknak megfelelően. A pénzforgalmi kimutatás elkészítésének célja annak kiderítése, hogy a vállalatnak pozitív vagy negatív pénzmaradványa van -e a hónap végén.
- A negatív cash flow azt jelenti, hogy a vállalat több pénzt költ, mint amennyit kap.
- A pozitív cash flow azt jelenti, hogy a vállalat több pénzt kap, mint amennyit költ. A befektetésekhez a vállalatoknak jól kell kezelniük pénzügyeiket, hogy a pénzforgalom mindig pozitív legyen egy bizonyos összegben, és felhasználható legyen az üzlet fejlesztésére.
2. lépés. Számítsa ki a működési tevékenységekből származó nettó cash flow -t
Összegezze a napi műveletekből, áruszállításokból vagy szolgáltatások értékesítéséből származó bevételeket vagy bejövő pénzeket. Rögzítse az ügyfelektől kapott bejövő pénzt, a betétek kamatát és a befektetések fejlesztési eredményeiért fizetett összegeket is.
- Ezután számolja ki a pénzt. A működési tevékenységek finanszírozására kiadott készpénz magában foglalja az áruk vásárlásáért fizetett készpénzes kifizetéseket, a beszállítók felé fennálló tartozások kifizetését, a munkavállalók fizetéseinek, adók, tiszteletdíjak, bírságok és a hitelezőknek nyújtott kamatok kifizetését.
- Végül vonja le a pénzt a pénzből. Írja be a kivonás eredményét az „Operatív tevékenység” oszlopba. Ha a szám negatív, tegyen egy „-” jelet, vagy használjon más, könnyen érthető jelet.
3. lépés: Számítsa ki a pénzügyi tevékenységekből származó nettó cash flow -t
Adja össze a kölcsönökből vagy részvényekből finanszírozott bevételeket, beleértve a részvények, kötvények és egyéb értékpapírok értékesítéséből származó pénzbevételt. Adja hozzá a részvényesi tőkebetétekből, banki kölcsönökből, valamint a befektetési nyereségből vagy bevételből kapott pénzt is.
- Ezt követően összesítse a pénzügyi tevékenységek finanszírozására fordított pénzt, beleértve a tőketartozás kifizetését, a visszavásárolt részvényeket és az osztalékok részvényesek részére történő kifizetését.
- Vonja ki a bejövő pénzt a kimenő pénzből, és írja be a számot a „Pénzügyi tevékenység” oszlopba.
4. lépés: Számítsa ki a befektetési tevékenységekből származó nettó cash flow -t
Ez a lépés annak kiszámítására szolgál, hogy mennyi készpénz származik befektetésekből, például más vállalatok részvényeinek vagy kötvényeinek vásárlásából. Összegezze a követelések bevételeiből, a vállalati részvények vagy kötvények értékesítéséből, az eszközök vagy ingatlanok értékesítéséből származó pénzt, például: gyárak és gépek értékesítése.
- Összeadja a pénzt olyan befektetési tevékenységek miatt, amelyek magukban foglalják az adósságok kifizetését, a kölcsönök kamatát, valamint az eszközök vagy ingatlanok vásárlásának visszafizetését, például: gépek és gépek vásárlásáért fizetett összegeket.
- Vonja ki a bejövő pénzt a kimenő pénzből, és írja be a számot a „Befektetési tevékenység” oszlopba.
5. lépés. Összeadja a pénzáram -kimutatás három oszlopát
Adja össze a „Működési tevékenységek”, „Pénzügyi tevékenységek” és „Befektetési tevékenységek” oszlopokban felsorolt számokat. A végeredmény a vállalat egy hónapos pénzforgalma. Ha a szám pozitív, akkor a vállalatnak pozitív a cash flow -ja, ami azt jelenti, hogy a vállalat bevételei meghaladják a kiadásokat. Ha a szám negatív, a társaság a bejelentett hónap során több pénzt költött, mint amennyit kapott.
2. rész a 3 -ból: Havi pénzáram kiszámítása magánszemélyek számára
1. lépés Készítsen kimutatást bankszámla tranzakcióiról egy adott hónapban
A vállalatvezetés számára havi pénzforgalmi jelentésekre van szükség az üzleti teljesítmény értékeléséhez és a döntések meghozatalához. A pénzforgalmi kimutatással azonban nyomon lehet követni az egyén pénzügyi tevékenységét, hogy kiderüljön a jövedelem összege és a pénzköltési szokások. A potenciális befektetőknek általában pénzforgalmi kimutatásra van szükségük annak meghatározásához, hogy mennyi pénzt lehet befektetni.
Hozzon létre egy 4 oszlopos táblázatot a következő címsorokkal: „Rendszeres jövedelem”, „Rendszeres kiadások”, „Átlagos nem rutinjövedelem” és „Átlagos nem rutin kiadások”
2. lépés. Számítsa ki a havi jövedelem összegét
Adja össze az egy hónapra kapott pénzt. A bevétel származhat adózott fizetésből, befektetési jövedelemből, megtakarítási kamatból és juttatásokból, például: gyermektartásdíj, ösztöndíjak vagy egyéb juttatások. A növekvő bevétel az egyik oka annak, hogy pozitív a pénzforgalma. Az egyéb nem rutin bevételeket külön oszlopban kell rögzíteni.
3. lépés. Számítsa ki a havi költségek összegét
Adja össze a havonta félretett pénzt a megtakarításhoz és a befektetéshez. A következő lépés a lakhatással kapcsolatos költségek összeadása, például: bérleti díj, jelzálog- vagy ingatlanadó. Ezt követően számolja össze az egy hónapos megélhetési költségeket, például: áram, benzin, internet/telefon/kábel TV díjak, mobiltelefon -hitel, víz, takarítás és egyéb számlák.
- Számolja ki az élelmiszer vásárlásával, a napi szükségletekkel és az éttermekben való étkezéssel kapcsolatos költségek összegét. Ha hetente több mint 2 alkalommal étkezik éttermekben, akkor ezeket a költségeket külön rögzítse.
- Folytassa a szállítási költségek összeadását, például: üzemanyag vásárlás, tömegközlekedési jegyek és taxi költségek.
- Adja hozzá a kölcsön kifizetéseket, a biztosítási díjakat és az egészségügyi ellátást.
- Ha gyermeke van, számolja ki, mennyit kell fizetni a bébiszitterekért, a tandíjért, a tanórán kívüli díjakért és a tandíjakért.
- Ha még iskolába jársz, add össze a költségeket az iskolai kellékek vásárlásához.
- Végül adja hozzá a ruhák, ajándékok és a kikapcsolódás költségeit, például mozijegyeket, hétvégi kiruccanásokat és hobbitevékenységeket.
- A viszonylag nagy, nem rutin költségeket az „Egyéb nem rutin kiadások” oszlopban kell rögzíteni.
4. lépés. Számítsa ki a nem rutin tranzakciókból származó átlagos cash flow-t
Olvassa el bankszámláját, hogy kiszámítsa a nem rutinszerű jövedelem összegét, ha a pénzt egyszerre több hónapig kapja meg, vagy nem lehet megállapítani. Például: ha a tanári fizetést egyszerre fizetik ki a félév végén, akkor nagy összeget kap egy adott hónapban.
- Adja össze az elmúlt év nem rutin bevételét, ossza el 12-vel, majd írja fel az osztás eredményét az „Átlagos nem rutinjövedelem” oszlopba.
- Ha összeadja a nem szokványos kiadásokat egy évre, például: vásárol egy autót egy gyermeknek, aki most végzett, vagy év végi nyaralást, hogy meglátogassa rokonait. 12-el való osztás után írja be az osztás eredményét az „Átlagos nem rutin kiadások” oszlopba.
5. lépés. Számítsa ki a készpénzbeáramlás összegét
Ha összeadja a rendszeres jövedelmét és az átlagos nem rutinjövedelmét, megtudja, mennyi készpénzbeáramlása van, azaz mennyi pénzt kap havonta. A biztonság érdekében ellenőrizze, hogy a bankszámlára érkezett összeg közel van -e ehhez az összeghez.
6. lépés. Számítsa ki a pénzkiáramlás nagyságát
Összeadja az összes pénzt, amelyet a rutin és nem rutinszerű igények kifizetésére használ, hogy megtudja a készpénzkiáramlás összegét vagy a havonta elköltött pénzt.
7. lépés: A készpénz beáramlását vonja le a pénzkiáramlással
Pozitív pénzforgalma van, ha az egyenleg pozitív. Ez azt jelenti, hogy van pénze, amelyet részben vagy teljesen be lehet fektetni.
Negatív pénzforgalma van, ha az egyenleg negatív. Ez azt jelenti, hogy többet költ, mint amennyit keres. Kezdje tehát a költségek csökkentését megtakarítással
Rész 3 /3: A pénzforgalom kezelése
1. lépés: A pénzforgalom nyomon követése
Ha Önnek van cége, próbálja meg kezelni a pénzforgalmat az összes nyugta tranzakció rögzítésével. Fizessen készpénzt minden nap, küldje el a számlákat az ügyfeleknek a határidőnek megfelelően, és végezze el a számlázást időben, hogy az ügyfelek ne legyenek hátralékban. Adjon kedvezményt azoknak az ügyfeleknek, akik készpénzzel fizetnek.
- Győződjön meg arról, hogy minden pénzügyi tranzakciót igazoló dokumentumok alapján hajtanak végre. Használjon számozott nyugtákat, és adjon ki sorszámozott csekkeket a könyvelés alátámasztására.
- Az egyes pénzáramlások nyomon követése érdekében gondosan rögzítse az összes készpénz -kifizetést. Őrizze meg az összes nyugtát vagy vásárlási bizonylatot, és rendszeresen ellenőrizze a bankszámlákat.
2. lépés Készítsen pénzt a váratlan kiadásokra
Pénzt tegyen félre a vészhelyzetek előrejelzésére, vagy használja ki az üzleti bővítés lehetőségeit. Készítsen pénzeszközöket a fizetésemelésre, az adósságok kifizetésére és a nem szokványos nagy mennyiségű vásárlásokra. Foglaljon pénzt minden hónapban, hogy készen álljon az előre nem látható szükségletek finanszírozására, mert az összeg nagyon nagy lehet.
- Ha a készpénztöbblet nagy részét már befektették, határozza meg, hogyan kell részben eladni vészhelyzet esetén.
- Vegyen fel banki hitelkeretet, hogy gondok esetén kölcsönt vehessen fel.
3. lépés: A lehető legjobban kezelje a költségeket, hogy kifizesse a napi megélhetési költségeket
Minden hónapban ellenőrizze a fizetési műveleteket, hogy nem hasznos vagy túlzott dolgokra költ -e pénzt. Amikor a jövedelem csökken, tekintse át a pénzköltésre vonatkozó irányelveket, például a bérleti díj, a tőkeköltség és a munkavállalók fizetésére. Halasztja a szükségtelen felújítási terveket és a drága eszközvásárlásokat, amíg a pénzforgalom javul. Csökkentse a terméketlen munkaidőt. Egyszerűsítse a vállalatot produktív alkalmazottak elbocsátásával.
- Ha bérleti díjat kell fizetnie, tárgyaljon a bérbeadóval, hogy meg tudja fizetni a bérleti díjat.
- A költséghatékonyságot a mindennapi életben is alkalmazni kell, például saját étel elkészítésével, így nem kell éttermekben étkeznie. Rendeljen egy étlapot egy hétre, majd hétvégén vásárolja meg a szükséges élelmiszereket. Főzzön 2-3 kedvenc menüt nagy adagokban, és fejezze be a maradék ételt.
- Ne költsön pénzt impulzív módon. Ez vonatkozik az egyéni és vállalati pénzáramok kezelésére. Először győződjön meg a még elérhető termékek mennyiségéről és a szükséges mennyiségről. A nem tervezett vásárlásokat legfeljebb 48 órára halaszthatja, és szabályozhatja az impulzust olyan dolgok vásárlására, amelyekre nem volt költségvetve.
Tippek
- Bár a pénzforgalmi kimutatások bonyolultak, a jobb megjelenés érdekében manipulálhatók, például késedelmes fizetéssel vagy adósságtörlesztéssel, értékpapírok (pl. Bankjegyek, részvények, kötvények és értékpapírok) értékesítésével vagy a korábbi időszakokban felszámított naplózási költségek fordított fordításával.
- Ismerje meg, hogyan készítsen pénzforgalmi kimutatást az interneten útmutatók keresésével vagy a vállalat pénzforgalmi kimutatásának elolvasásával. Sok vállalat közzéteszi pénzügyi kimutatásait, különösen azért, hogy vonzza a részvényeket vásárolni kívánó potenciális befektetőket.
