A mérleg azonnali üzleti nézet egy adott időpontban. Minden vállalkozásnak szüksége van egy mérlegre, amelyet rendszeres időközönként készítenek. Bár a számvitelben járatlan személy számára idegen nyelvnek tűnhet, a mérlegek valójában viszonylag könnyen elkészíthetők. Az alábbi utasításokat követve hozzon létre személyes mérleget háztartási költségvetéséhez, valamint mérleget vállalkozása számára.
Lépés
Módszer 1 /3: Személyes egyensúly
1. lépés. Rendszerezze pénzügyi információit
Szüksége lesz eszköz- és adósságnyilvántartásokra is. Győződjön meg arról, hogy rendelkezik naprakész bankszámlakivonattal, valamint nyilvántartással az összes fennálló tartozásról.
2. lépés. Sorolja fel az összes vagyonát
Az első oszlopban sorolja fel az eszközöket és értékeiket. Ez a lista tartalmazza a pénzügyi eszközöket és a tárgyi eszközöket is. Ezen eszközök összege az Ön összes vagyona. Ideális esetben azt szeretné, ha az eszköz növekedne. A legfontosabb eszközök a következők:
- Készpénz megtakarítás a bankban.
- Befektetések (részvények, építési telkek, befektetési alapok).
- Az otthonod viszonteladási ára.
- A jármű viszonteladási ára.
- A személyes javak, például ékszerek és bútorok viszonteladási ára.
Lépés 3. Jegyezze fel minden kötelezettségét
A második oszlopban sorolja fel az összes kötelezettségét és értékeit. Ez az oszlop tartalmazza az összes tartozását. Amikor törleszti az adósságát, kötelezettségei csökkenni fognak. Ezek a kötelezettségek a következők:
- Oktatási kölcsön
- Járműhitel
- Hitelkártya tartozás
- Jelzálog egyenleg
Lépés 4. Vonja le a teljes kötelezettségeit az összes eszközből
Az eredmény a méltányosság. A saját tőke növekedni fog, ahogy az eszközei nőnek és a kötelezettségek csökkennek. Használja a mérleget a költségvetés költségvetéséhez és a magasabb saját tőke eléréséhez.
Tartsa naprakészen mérlegét, hogy nyomon kövesse a pénzügyi célok elérését. Próbáljon évente legalább kétszer újraszámolni
2. módszer a 3 -ból: Üzleti mérleg
1. lépés. Értse meg a mérleg alapját
A mérlegnek mindig egyensúlyban kell lennie. Az alapvető egyenlege Eszközök = Források + Saját tőke. Más szóval: Részvény = Eszközök - Források. A saját tőke a vállalat nettó vagyonának értékét méri.
-
Eszköz a vállalat erőforrása. Az eszközök közé tartozik a készpénz, a követelések, a leltár, a föld, az épületek, a berendezések és így tovább. A titkos mérleg az eszközöket a következő kategóriákra bontja:
- Az eszközök nincsenek rögzítve. Ezek az eszközök készpénzből (bankszámlán lévő pénzből), követelésekből (tőled kölcsönvett pénzből), irodaszerekből és bármi másból állnak, amelyeket várhatóan egy év múlva kapnak vagy használnak fel.
- Befektetett eszközök. Az állóeszközök a vállalkozás tulajdonában lévő tárgyi javak, beleértve a földet, az épületeket, a gépeket, a bútorokat és minden olyan tárgyat, amely a becslések szerint több mint egy évig tart.
-
Kötelezettség cége adósságai. A kötelezettségek közé tartoznak a fennálló fizetések, a hitelkifizetések és a tartozások. A felelősség két kategóriába sorolható:
- Aktuális adósság. Ezek a kötelezettségek magukban foglalnak mindent, amit a következő év folyamán be kell fizetni, például vevőkövetelést, adót vagy bérszámfejtést.
- Hosszú távú kötelezettség. Ezek a kötelezettségek magukban foglalják a kölcsönöket, jelzálogkölcsönöket és lízingeket.
- Saját tőke a tulajdonosok vagy részvényesek által a társaságba befektetett összeg. A saját tőke magában foglalja a vállalatnál tartott eredménytartalékot vagy nettó nyereséget is.
2. lépés. Formázza meg mérlegét
A bal oldali oszlopban felsorolja az eszközöket. A második oszlopban a kötelezettségeket sorolja fel, majd írja alá a saját tőkét.
3. Töltse ki a mérlegét
Töltse ki a mezőket eszközeivel, kötelezettségeivel és saját tőkéjével, valamint azok értékeivel. Ne feledje, hogy a mérleg kitöltésekor mindennek egyensúlyban kell lennie. Vagyis az eszközöknek egyenlőnek kell lenniük a kötelezettségekkel és a saját tőkével. Ha a mérleg kiegyensúlyozatlan, akkor valószínű, hogy bizonyos információkat helytelenül adtak meg vagy jelentettek.
3. módszer a 3 -ból: Mérleg Excel használatával
1. lépés. Töltse le a sablont
Különféle típusú mérlegsablonok állnak rendelkezésre az Excel számára. Töltse le az igényeinek leginkább megfelelőt. A Microsoft számos sablont ingyenesen biztosít. itt.
2. lépés: Nyissa meg a sablont az Excel segítségével
A sablonfájl közvetlenül a programon keresztül nyílik meg. Kattintson az Office gombra, majd kattintson a Mentés másként gombra a sablon másolatának elkészítéséhez, amelyet elkezdhet kitölteni. Ez tisztán tartja a sablont, így később új egyensúlyt hozhat létre.
3. Töltse ki a mérlegét
A mérlegsablonok úgy vannak programozva, hogy kiszámítsák az összes eszközt, kötelezettséget és saját tőkét, és automatikusan elvégezzék a mérlegszámításokat.
